KURZUS: Pénzügyi szolgáltatások

MODUL: III. modul

III. modulzáró feladatok

1. Állítsa a helyes sorrendbe a kereskedelmi hitelnyújtás lépéseit!

1.
2.
3.
4.
5.


2. Válassza ki az alábbi felsorolásból a nyitva szállítás fogalmát!
Nyitva szállítás esetén a vevő az összes termék fizikai leszállítását követően egy adott fizetési határidő után fizeti meg az ellenértéket az eladónak.
Nyitva szállítás esetén a vevő az összes termék fizikai leszállítása előtt egy adott fizetési határidőn belül fizeti meg az ellenértéket az eladónak.
Nyitva szállítás esetén a vevő az összes termék fizikai leszállítását követően egy adott fizetési határidőn belül fizeti meg az ellenértéket az eladónak.
3. Válassza ki az alábbi felsorolásból az okmányos inkasszó jellemzőit!
Okmányos inkasszó esetén a kereskedelmi okmányokat is banki közvetítéssel küldik el a címzett részére, amihez nem biztos, hogy csatolnak fizetési okmányokat.
Okmányos inkasszó esetén a kereskedelmi okmányokat is banki közvetítéssel küldik el a címzett részére, amihez biztos, hogy csatolnak fizetési okmányokat.
Okmányos inkasszó esetén a kereskedelmi okmányokat csak akkor szolgáltatják ki a címzettnek, ha a címzett pénzügyileg is rendezi a tartozását vagy a címzett elfogadja a fizetési okmányokat és fizetési ígéretet tesz.
Okmányos inkasszó esetén a kereskedelmi okmányokat csak akkor szolgáltatják ki a címzettnek, ha a címzett pénzügyileg is rendezi a tartozását és a címzett elfogadja a fizetési okmányokat és fizetési ígéretet is tesz.
4. Válassza ki az alábbi felsorolásból az akkreditív fogalmát!
Az akkreditív banki kötelezettségvállalás arra vonatkozóan, hogy a bank fizetést teljesít az eladó számára, miután az előírt okmányokat ellenőrizte és rendben lévőnek találta.
Az akkreditív banki kötelezettségvállalás arra vonatkozóan, hogy a bank fizetést teljesít a vevő számára, miután az előírt okmányokat ellenőrizte és rendben lévőnek találta.
Az akkreditív banki kötelezettségvállalás arra vonatkozóan, hogy a bank fizetést teljesít az eladó bankja számára, miután az előírt okmányokat ellenőrizte és rendben lévőnek találta.
5. Válassza ki az alábbi felsorolásból a faktoring fogalmát!
A faktoring a bankári biztosítékkal fedezett, kereskedelmi számlákban foglalt pénzkövetelésre szóló jogosultság folytatólagos engedményezése.
A faktoring a bankári biztosítékkal nem fedezett, kereskedelmi számlákban foglalt pénzkövetelésre szóló kötelezettség folytatólagos engedményezése.
A faktoring a bankári biztosítékkal nem fedezett, kereskedelmi számlákban foglalt pénzkövetelésre szóló jogosultság folytatólagos engedményezése.
6. Válassza ki az alábbi felsorolásból a faktorcég feladatainak jellemzőit!
A faktor a követelések megvásárlásával finanszírozási tevékenységet végez, ami a vállalkozások forgóeszköz-finanszírozásának fontos eszköze és kedvező a banki hitelekhez nehezen hozzáférő, rosszabb hitelképességű vállalkozások számára.
A faktorcég számára a vevő hitelképessége döntő fontosságú.
A faktorcég számára az eladó hitelképessége döntő fontosságú.
A faktor a vevőkövetelések nyilvántartásával jelentős adminisztrációs terhet vállal át a faktoráltatótól, mivel a vevőnyilvántartások vezetésén kívül a lejárt kintlévőségeket behajtja és elvégzi a kapcsolódó jogi és adminisztrációs feladatokat.
A faktorcég az eladóval kötött szerződésben szereplő összeget az eladónak csak akkor fizeti ki, ha a későbbiekben a vevő a faktorcég számára teljesít.
A faktorcég az eladóval kötött szerződésben szereplő összeget az eladónak mindenféleképpen kifizeti, függetlenül attól, hogy a későbbiekben a vevő a faktorcég számára teljesít vagy sem.
7. Válassza ki az alábbi felsorolásból a visszteher nélküli faktoring fogalmát!
Visszteher nélküli faktoring esetén az eladó felel a vevő fizetőképességéért.
Visszteher nélküli faktoring esetén a vevő felel az eladó fizetőképességéért.
Visszteher nélküli faktoring esetén a faktorcég felel a vevő fizetőképességéért.
8. Válassza ki az alábbi felsorolásból a nyílt faktoring fogalmát!
Nyílt faktoring esetén a vevő nincs tudatában annak, hogy számláit faktoráltatták.
Nyílt faktoring esetén az eladó tudatában van annak, hogy számláit faktoráltatták.
Nyílt faktoring esetén a vevő tudatában van annak, hogy számláit faktoráltatták.
9. Válassza ki az alábbi felsorolásból a nemzetközi faktoring jellemzőit!
Nemzetközi faktoring esetén az eladó általában kevesebb információval rendelkezik külföldi vevőjéről, annak fizetőképességéről, az importőr ország jogrendjéről, ezért gyakori, hogy a modellbe bekapcsolódik egy exportfaktor, aki a vevő országában tevékenykedik és képes a vevő hitelképességének vizsgálatára.
Nemzetközi faktoring esetén az eladó általában kevesebb információval rendelkezik külföldi vevőjéről, annak fizetőképességéről, az importőr ország jogrendjéről, ezért gyakori, hogy a modellbe bekapcsolódik egy importfaktor, aki a vevő országában tevékenykedik és képes a vevő hitelképességének vizsgálatára.
Nemzetközi faktoring esetén az eladó általában kevesebb információval rendelkezik külföldi vevőjéről, annak fizetőképességéről, az importőr ország jogrendjéről, ezért gyakori, hogy a modellbe bekapcsolódik egy importfaktor, aki az eladó országában tevékenykedik és képes a vevő hitelképességének vizsgálatára.
10. Válassza ki az alábbi felsorolásból a faktoring előnyeit!
Hitelképesség vizsgálata, követelések szakszerű behajtása..
Adminisztrációs költségmegtakarítás.
Amortizációs adómegtakarítás, áfa csökkenése.
Pénzügyi kimutatások megtisztítása, hitelforráshoz jutás.
Vevőkockázat áthárítása.
Inkasszó kockázat csökkentése.
11. Válassza ki az alábbi felsorolásból a faktorlás effektív kamatlábának fogalmát!
A faktorálás effektív kamatlába megmutatja, hogy faktorálás esetén egységnyi finanszírozási forrás megszerzése mekkora hozamot vonz, amennyiben a faktorálás összes pénzügyi hatását figyelembe vesszük.
A faktorálás effektív kamatlába megmutatja, hogy faktorálás esetén egységnyi finanszírozási forrás megszerzése mekkora determinációs együtthatót jelent, amennyiben a faktorálás összes pénzügyi hatását figyelembe vesszük.
A faktorálás effektív kamatlába megmutatja, hogy faktorálás esetén egységnyi finanszírozási forrás megszerzése mekkora költséggel jár, amennyiben a faktorálás összes pénzügyi hatását figyelembe vesszük.
12. Válassza ki az alábbi felsorolásból a forfetírozás fogalmát!
A forfetírozás egy későbbi időpontban esedékes, többnyire forgóeszközökhöz kapcsolódó szolgáltatások nyújtásából adódó közép-, illetve hosszú lejáratú követeléssorozat visszkereset nélküli megvásárlását jelenti.
A forfetírozás egy későbbi időpontban esedékes, többnyire gépek és beruházási termékek szállításából és/vagy a beruházásokhoz kapcsolódó szolgáltatások nyújtásából adódó közép-, illetve hosszú lejáratú követeléssorozat visszkereset nélküli megvásárlását jelenti.
A forfetírozás egy későbbi időpontban esedékes, többnyire gépek és beruházási termékek szállításából és/vagy a beruházásokhoz kapcsolódó szolgáltatások nyújtásából adódó közép-, illetve hosszú lejáratú követeléssorozat visszkeresettel történő megvásárlását jelenti.
13. Válassza ki az alábbi felsorolásból a forfetírozás jellemzőit!
Forfetírozás esetén a kereskedelmi felek között hosszú lejáratú hitelviszony alakul ki.
Forfetírozás során a forfetírozó bank az exportőr követelését minden esetben visszkereset nélkül vásárolja meg, tehát a követelésből eredő összes kockázatot a banknak kell viselnie.
Forfetírozás során a forfetírozó bank az exportőr követelését minden esetben visszkeresettel vásárolja meg, tehát a követelésből eredő összes kockázatot az exportőrnek kell viselnie.
Forfetírozás során a likviditás és gyorsaság miatt fontos követelmény, hogy a vevőkövetelés okmányolható legyen, így a hiteltartozás általában kereskedelmi váltó formájában testesül meg.
Forfetírozás esetén a forfetírozó bank az importőr kereskedelmi váltóját leszámítolja, vagyis a még esedékes kamatok hozzáadásával határozza meg a váltó értékét.
Forfetírozás esetén a forfetírozó bank az exportőr kereskedelmi váltóját leszámítolja, vagyis a még esedékes kamatok levonásával határozza meg a váltó értékét.

14. Vállalkozásunktól egy kereskedelmi partner 50 db termelő berendezést vásárol. A gépek előállítási költsége - jelenbeli pénzben kifejezve - darabonként 200 ezer Ft. A gépek eladási ára 250 ezer Ft, vevőnk pedig hat hónapos fizetési határidőt kér. A korábban elvégzett hitelelemzés alapján annak valószínűsége, hogy a vevő csődbe megy 15%-ra tehető, a vállalati tőkeköltség 14%. Ezer forintban számoljon!

14./A Mekkora lesz a kereskedelmi hitelnyújtás várható pénzáramlása termékenként? Válassza ki a helyes megoldást!
-1,4 eFt.
+2,63 eFt.
+3,07 eFt.
14./B Érdemes-e az adott feltételek mellett a vállalkozásnak a vevő részére kereskedelmi hitelt nyújtani? Válassza ki a helyes megoldást!
Igen, mert a várható pénzáramlás pozitív.
Nem, mert a várható pénzáramlás negatív.
Nem dönthető el egyértelműen.
14./C Mekkorának kell lennie legalább a pénzügyi teljesítés valószínűségének ahhoz, hogy megérje a vállalkozásnak kereskedelmi hitelt nyújtani? Válassza ki a helyes megoldást!
84,9%
85,6%
86,7%

15. Vállalkozásunk faktorálás segítségével szeretné javítani likviditási helyzetét. Egy faktorcég 2%-os faktordíj mellett vállalja a követelések beszedését, valamint évi 23%-os előre fizetendő kamat mellett meghitelezi a vevőktől származó követelések 90%-át. A cég várható árbevétele évi 360 millió Ft, ami teljes egészében hitelbe történő értékesítésből származik. A követelések befolyásának átlagos futamideje 120 nap. A bér és adminisztrációs költségek csökkenéséből a cégnek 8 millió Ft megtakarítása keletkezne éves szinten. A hitelezési veszteség jelenleg a hitelbe történő értékesítés 4%-át teszi ki. Millió forintban számoljon!

15./A Mekkora a faktorált követelés értéke? Válassza ki a helyes megoldást!
120 MFt.
240 MFt.
360 MFt.
15./B Mekkora a faktordíj? Válassza ki a helyes megoldást!
2,4 MFt.
4,8 MFt.
5 MFt.
15./C Mekkora a faktorkamat alapja? Válassza ki a helyes megoldást!
360 MFt.
342,6 MFt.
105,6 MFt.
15./D Mekkora a faktorkamat? Válassza ki a helyes megoldást!
12,453 MFt.
16,482 MFt.
8,096 MFt.
15./E Mekkora lesz a jóváírás a bankszámlán? Válassza ki a helyes megoldást!
85,12 MFt.
97,50 MFt.
141,84 MFt.
15./F Mekkora lesz a faktorálás éves költsége? Válassza ki a helyes megoldást!
16,56 MFt.
17,48 MFt.
19,49 MFt.
15./G Mekkora lesz a faktorálás effektív kamatlába? Válassza ki a helyes megoldást!
19,99%
22,41%
23%