Ebben a fejezetben megismerkedhet a vállalatfinanszírozás egyik, Európában leginkább elterjedt módjával, a vállalkozások banki hitelfelvételével.
Tanulási útmutató
Tananyag
Dr. Kovács Gábor: Pénzügyi szolgáltatások, 2. fejezet (Vállalatfinanszírozás bankhitellel).
Kulcsfogalmak
Vállalatfinanszírozási források Bankkölcsön Pénzhitel Folyószámlahitel Számlahitel Bankgarancia Bankkezesség Biztosítékok Hitelszerződés Nyilatkozatok és szavatosságok Kötelezettségvállalás tartózkodásra Megerősítő kötelezettségvállalás Hitelezési folyamat Hitelkérelem Hitelbírálat Hitel-előterjesztés Hitelmonitoring
Tevékenységek
A lecke tanulása során kövesse az alábbi utasításokat, amelyek segítségével képes lesz a követelmények teljesítésére:
Javasoljuk, hogy a tanulás során használjon jegyzetfüzetet, és rögzítse az egyes leckéknél tanultakat, azaz készítsen vázlatot, oldja meg a feladatokat. A felkészüléshez kellő segítséget nyújt a lecke tananyaga és a modulzáró kérdések mennyisége és mélysége. Kérdéseivel forduljon tutorához!
Olvassa el a jegyzetből figyelmesen a 2. fejezethez (Vállalatfinanszírozás bankhitellel) tartozó tananyagot!
Követelmények
Ön akkor sajátította el megfelelően a tananyagot, ha:
felsorolásból ki tudja választani a vállalatfinanszírozási források típusait.
felsorolásból ki tudja választani a bankhitel fogalmát.
felsorolásból ki tudja választani a bankkölcsön fogalmát.
felsorolásból ki tudja választani a pénzhitel fogalmát.
felsorolásból ki tudja választani a folyószámlahitel jellemzőit.
felsorolásból ki tudja választani a számlahitel jellemzőit.
felsorolásból ki tudja választani a bankgarancia fogalmát.
felsorolásból ki tudja választani a bankkezesség fogalmát.
felsorolásból ki tudja választani a (hitel)biztosítékok típusait.
felsorolásból ki tudja választani a hitelszerződés tartalmi elemeit.
felsorolásból ki tudja választani a nyilatkozatok és szavatosságok jellemzőit.
felsorolásból ki tudja választani a kötelezettségvállalás tartózkodásra jellemzőit.
felsorolásból ki tudja választani a megerősítő kötelezettségvállalás jellemzőit.
sorrendbe tudja állítani a hitelezési folyamat lépéseit.
felsorolásból ki tudja választani a hitelkérelem összeállításának tartalmi elemeit.
felsorolásból ki tudja választani a hitelbírálat jellemzőit.
felsorolásból ki tudja választani a hitel-előterjesztés jellemzőit.
felsorolásból ki tudja választani a hitelmonitoring jellemzőit.
Önellenőrző kérdések
1. Válassza ki az alábbi felsorolásból a vállalatfinanszírozási források típusait!
Tulajdonosi tőke.
Értékcsökkenés.
Mérleg szerinti eredmény.
Hitel típusú finanszírozás.
Céltartalékok.
2. Válassza ki az alábbi felsorolásból a bankhitel fogalmát!
A bank a szerződő vállalkozás számára meghatározott nagyságú hitelkeretet tart fenn.
A bank a szerződő vállalkozás számára meghatározott nagyságú pénzösszeget folyósít.
A bank a szerződő vállalkozás számára folyószámlát vezet.
3. Válassza ki az alábbi felsorolásból a bankkölcsön fogalmát!
A bank a szerződő vállalkozás számára pénzt bocsát rendelkezésre, de a kölcsönszerződésben nem rögzítik, hogy milyen célra.
A bank a szerződő vállalkozás számára pénzt bocsát rendelkezésre, a kölcsönszerződésben meghatározott célra.
A bank a szerződő vállalkozás számára hitelkeretet bocsát rendelkezésre, a kölcsönszerződésben meghatározott célra.
4. Válassza ki az alábbi felsorolásból a pénzhitel fogalmát!
Pénzhitel esetén a hitel folyósítása azonnal megtörténik, a hitelösszeg a vállalkozás számára készpénzben kifizetésre vagy a számláján jóváírásra kerül.
Pénzhitel esetén a vállalkozás számlavezető bankja hitelkeretet tart rendelkezésre.
Pénzhitel esetén a hitel folyósítása valutában azonnal megtörténik vagy a hitelösszeg a vállalkozás számára devizában kerül kifizetésre.
5. Válassza ki az alábbi felsorolásból azt a négyet, amelyik igaz a folyószámlahitel jellemzőivel kapcsolatban!
Folyószámlahitel esetén a bank a vállalkozás számára a bankszámláján hitelkeretet tart rendelkezésre.
Folyószámlahitel esetén a bank a vállalkozás bankszámlájára átutalja a hitel összegét.
A folyószámlahitel hosszú lejáratú, de maximum 5 év a futamideje.
A folyószámlahitel rövid lejáratú, futamideje általában 1 év.
A folyószámlahitel különböző biztosítékokkal fedezett.
A folyószámlahitel mögött nem állnak biztosítékok.
A vállalkozás a folyószámlahitel összege után kamatot, a kihasználatlan hitelkeretért rendelkezésre tartási jutalékot köteles fizetni.
6. Válassza ki az alábbi felsorolásból azt a hármat, amelyik igaz a számlahitel jellemzőivel kapcsolatban!
A számlahitel a hosszú távú finanszírozás eszköze, igénybevétele eseti jelleggel történik, célja az átmeneti likviditási zavarok megakadályozása vagy a vállalati forgótőke finanszírozása.
A számlahitel a rövid távú finanszírozás eszköze, igénybevétele eseti jelleggel történik, célja az átmeneti likviditási zavarok megakadályozása vagy a vállalati forgótőke finanszírozása.
A számlahitel nyújtása a vállalkozás folyószámláján történik, ahol a vállalkozási tevékenységgel kapcsolatos forgalma is bonyolódik.
A számlahitel nyújtása jellemzően külön számlán történik, tehát a vállalkozás fizetési forgalma nem ezen a számlán bonyolódik.
A számlahitel különböző biztosítékokkal fedezett.
A számlahitel mögött nem állnak biztosítékok.
7. Válassza ki az alábbi felsorolásból a bankgarancia fogalmát!
Bankgarancia az az ügylet, amikor a bank kötelezettséget vállal arra, hogy a szerződésben rögzített bizonyos események beállta vagy elmaradása esetén a kedvezményezett számára határidőn belül a megállapított összeghatáron felül fizetést teljesít.
Bankgarancia az az ügylet, amikor a bank kötelezettséget vállal arra, hogy a szerződésben rögzített bizonyos események beállta vagy elmaradása esetén a kedvezményezett számára határidőn belül a megállapított összeghatárig fizetést teljesít.
Bankgarancia az az ügylet, amikor a bank kötelezettséget vállal arra, hogy a szerződésben rögzített bizonyos események beállta előtt a kedvezményezett számára a megállapított összeghatárig fizetést teljesít.
8. Válassza ki az alábbi felsorolásból a bankkezesség fogalmát!
Bankkezesség esetén a vállalkozás, amennyiben a javára kötelezettséget vállaló harmadik fél nem teljesít, jogosult a bankhoz fordulni és tőle követelni a kötelezettség teljesítését.
Bankkezesség esetén a vállalkozás jogosult a bankhoz fordulni és tőle követelni a kötelezettség teljesítését.
Bankkezesség esetén a vállalkozás, amennyiben a javára kötelezettséget vállaló harmadik fél nem teljesít, jogosult az MNB-hez fordulni és tőle követelni a kötelezettség teljesítését.
9. Válassza ki az alábbi felsorolásból a biztosítékok típusait!
Egyéb fedezetek (óvadék, engedményezés, vételi opció).
10. Válassza ki az alábbi felsorolásból a hitelszerződés tartalmi elemeit!
Hitelfelvevő és hitelnyújtó azonosítása.
A kötelező jelzálog-biztosíték azonosítása.
Szolgáltatás és ellenszolgáltatás.
A hitel összege és lejárata.
A hitel rendelkezésre tartási ideje és ellenértéke.
Nyilatkozatok és szavatosságok.
A vállalkozás választott Cégbíróságának megnevezése.
Kötelezettségvállalás tartózkodásra.
Megerősítő kötelezettségvállalások.
Szerződésszegés és következményei.
11. Válassza ki az alábbi felsorolásból a nyilatkozatok és szavatosságok jellemzőit!
A nyilatkozatok a szerződés lényeges elemeinek minősülnek, ezért megszegésük súlyos szerződésszegésnek számít és a szerződés azonnali hatályú felmondását teszi lehetővé.
A nyilatkozatok a szerződés lényegtelen elemeinek minősülnek, ezért megszegésük nem számít szerződésszegésnek.
Az adós létezésére vonatkozó jogi nyilatkozatok között szerepel a hitelfelvevő társaság jogállásának tisztázása, hogy a társasággal szemben nincsenek folyamatban lévő perek, illetve, hogy a hitelszerződés összhangban áll a cég alapító okiratával.
Az adós létezésére vonatkozó jogi nyilatkozatok között nem szerepel a hitelfelvevő társaság jogállásának tisztázása, sem az, hogy a társasággal szemben nincsenek folyamatban lévő perek.
Az adós pénzügyi működésére vonatkozó nyilatkozatok fontos eleme, hogy az adós a rendes üzletmenet szerint működik, külföldön folytatja tevékenységét, a biztosítékul szolgáló eszközöket lízingeli.
Az adós pénzügyi működésére vonatkozó nyilatkozatok fontos eleme, hogy az adós a rendes üzletmenet szerint működik, a megadott székhelyen és telephelyeken folytatja tevékenységét, a biztosítékul szolgáló eszközök a tulajdonában vannak.
12. Válassza ki az alábbi felsorolásból a kötelezettségvállalás tartózkodásra jellemzőit!
Olyan kötelezettségvállalás, amely behatárolja a hitelező mozgásterét, ezáltal biztosítja az adós érdekeit.
Olyan kötelezettségvállalás, amely behatárolja az adós mozgásterét, ezáltal biztosítja a hitel visszafizetését és a hitelező érdekeit.
A tiltások vonatkozhatnak további kötelezettségek vállalására, az üzletvitel megváltoztatására, az eszközök elidegenítésére.
A tiltások nem vonatkozhatnak az osztalékfizetés korlátozására, az átalakulásra és a pénzügyi év megváltoztatására.
13. Válassza ki az alábbi felsorolásból a megerősítő kötelezettségvállalás jellemzőit!
A megerősítő kötelezettségvállalás révén a hitelező folyamatosan információkat kap az adós társaság működéséről.
A megerősítő kötelezettségvállalás révén a hitelező a hitelfelvétel előtt információkat kap az adós társaság működéséről.
A megerősítő kötelezettségvállalás alapján az adós a hitelező rendelkezésére bocsátja üzleti jelentését és a céltartalékairól szóló jelentést.
A megerősítő kötelezettségvállalás alapján az adós a hitelező rendelkezésére bocsátja a mérlegét és eredménykimutatását, a kintlévőségeiről szóló jelentést, a biztosítékok állapotáról szóló jelentést.
14. Állítsa a helyes sorrendbe a hitelezési folyamat lépéseit!
1. 2. 3. 4. 5.
15. Válassza ki az alábbi felsorolásból a hitelkérelem tartalmi elemeit!
A hitel célja, a hiteligény szöveges indoklása.
A hitel összege.
A hitel összege az MNB állásfoglalása alapján.
A hitel típusa.
A hitel igénybevételének földrajzi lehatárolása.
A hitel igénybevételének időpontja.
A visszafizetés időbeli ütemezése.
A visszafizetés időbeli megszüntetésének feltételei.
A visszafizetés felajánlott biztosítékai.
16. Válassza ki az alábbi felsorolásból a hitelbírálat jellemzőit!
A hitelbírálat célja a hiteldöntés előkészítése.
A hitelbírálat célja a vállalkozás jövedelmezőségének megítélése.
Az ügyfélminősítés célja az ügyfél hitelképességének felmérése.
Az ügyfélminősítés célja az ügyfél biztosítékainak elemzése.
Az ügyfél-minősítési folyamat lépéseit a bankok nyilvános adósminősítési szabályzata rögzíti.
Az ügyfél-minősítési folyamat lépéseit a bankok titkos adósminősítési szabályzata rögzíti.
A biztosítékok osztályozásakor a bank figyelembe veszi a fedezet piaci értékét, értékállóságát, tehermentességüket, mobilizálhatóságukat, érvényesíthetőségüket.
17. Válassza ki az alábbi felsorolásból a hitel-előterjesztés jellemzőit!
A hitel-előterjesztés a hitelbírálat eredményei alapján készül.
A hitel-előterjesztés alapján a bank vezérigazgatója dönt arról, hogy a vállalkozás milyen kondíciók mellett kaphat hitelt.
A hitel-előterjesztés alapján a bank cezúrabizottsága dönt arról, hogy a vállalkozás milyen kondíciók mellett kaphat hitelt.
A cezúrabizottság jóváhagyja a hitel összegét, amiről a vállalkozást írásban tájékoztatják és azt a vállalkozásnak kötelessége elfogadni.
A cezúrabizottság jóváhagyja a hitel összegét, amiről a vállalkozást írásban tájékoztatják. Amennyiben a vállalkozás egyetért az ajánlattal, cégszerű aláírással együtt visszaküldi azt a banknak.
18. Válassza ki az alábbi felsorolásból a hitelmonitoring jellemzőit!
A hitelszerződés megkötése után a bank már nem kíséri figyelemmel a vállalkozás gazdálkodását.
A hitelszerződés megkötése után a bank a hitel teljes futamideje alatt figyelemmel kíséri a vállalkozás gazdálkodását.
A pénzintézet szélsőséges esetben fel is mondhatja a szerződést, ha olyan jeleket lát, amelyek veszélyeztetik a hitel visszafizetését.
A pénzintézet a hitelmonitoring eredményeképpen semmiféleképpen sem bonthatja fel a szerződést.