KURZUS: Pénzügyi szolgáltatások

MODUL: I. modul

1. lecke: Bankbetétek értékelése

Ebben a fejezetben megismerkedhet a vállalkozások pénzeszközeinek befektetésére, elhelyezésére alkalmas banki betétkonstrukciókkal, ezek legfontosabb jellemzőivel, illetve az összehasonlításukhoz, értékelésükhöz szükséges elméleti módszertan legfontosabb elemeivel is.

Tanulási útmutató
Tananyag

Dr. Kovács Gábor: Pénzügyi szolgáltatások, 1. fejezet (Bankbetétek értékelése)

Kulcsfogalmak

Betét
Egyszerű kamatszámítás
Kamatos kamatszámítás
Vegyes kamatozás
Tőkésítés
Kamatjóváírás
Kamatnap
Pontos módszer
Angol módszer
Francia módszer
Német módszer
Effektív kamatláb
Folytonos kamatozás
EBKM

Tevékenységek

A lecke tanulása során kövesse az alábbi utasításokat, amelyek segítségével képes lesz a követelmények teljesítésére:

  • Javasoljuk, hogy a tanulás során használjon jegyzetfüzetet, és rögzítse az egyes leckéknél tanultakat, azaz készítsen vázlatot, oldja meg a feladatokat. A felkészüléshez kellő segítséget nyújt a lecke tananyaga és a modulzáró kérdések mennyisége és mélysége. Kérdéseivel forduljon tutorához!
  • Olvassa el a jegyzetből a figyelmesen az 1. fejezethez (Bankbetétek értékelése) tartozó tananyagot!
Követelmények

Ön akkor sajátította el megfelelően a tananyagot, ha:

  • felsorolásból ki tudja választani a betét fogalmát.
  • felsorolásból ki tudja választani az egyszerű kamatszámítás fogalmát.
  • felsorolásból ki tudja választani az egyszerű kamatszámítás jellemzőit.
  • felsorolásból ki tudja választani a kamatos kamatszámítás fogalmát.
  • felsorolásból ki tudja választani a vegyes kamatozás fogalmát.
  • felsorolásból ki tudja választani a tőkésítés definícióját.
  • felsorolásból ki tudja választani a kamatjóváírás definícióját.
  • felsorolásból ki tudja választani a kamatnap definícióját.
  • meg tudja határozni a pontos módszer definícióját.
  • meg tudja határozni az angol módszer definícióját.
  • meg tudja határozni a francia módszer definícióját.
  • meg tudja határozni a német módszer definícióját.
  • felsorolásból ki tudja választani az effektív kamatláb definícióját.
  • felsorolásból ki tudja választani a folytonos kamatozás definícióját.
  • felsorolásból ki tudja választani az EBKM fogalmát.
  • felsorolásból ki tudja választani az EBKM jellemzőit.
  • meg tudja határozni a kamatnapok számát és a futamidő hosszát a pontos módszer segítségével.
  • meg tudja határozni a kamatnapok számát és a futamidő hosszát az angol módszer segítségével.
  • meg tudja határozni a kamatnapok számát és a futamidő hosszát a francia módszer segítségével.
  • meg tudja határozni a kamatnapok számát és a futamidő hosszát a német módszer segítségével.
  • ki tudja számolni és értelmezni is tudja egy betéti konstrukció effektív kamatlábát.
  • ki tudja számolni a bankbetét jövőértékét folytonos kamatozás esetén.
  • ki tudja számolni az effektív kamatlábat folytonos kamatozású betéti konstrukcióra.
  • ki tudja számolni és értelmezni is tudja egy betéti konstrukció EBKM-jét, amennyiben nincsenek járulékos költségek.
Önellenőrző kérdések
1. Válassza ki az alábbi felsorolásból a betét fogalmát!
A biztosítóintézetnél számlán, betétokiratban vagy egyéb módon, betétszerződés alapján - kamat vagy más hozam ellenében - elhelyezett pénz, amelyet a pénzintézet jogszabályi rendelkezés vagy betétszerződés alapján visszafizetni köteles.
A pénzintézetnél számlán, betétokiratban vagy egyéb módon, betétszerződés alapján - kamat vagy más hozam ellenében - elhelyezett pénz, amelyet a pénzintézet jogszabályi rendelkezés vagy betétszerződés alapján visszafizetni köteles.
A pénzintézetnél számlán, betétokiratban vagy egyéb módon, betétszerződés alapján - kamat vagy más bankköltség fizetése ellenében - elhelyezett pénz, amelyet a betétet elhelyező jogszabályi rendelkezés vagy betétszerződés alapján visszafizetni köteles.
2. Válassza ki az alábbi felsorolásból az egyszerű kamatszámítás fogalmát!
Egyszerű kamatszámítás esetén a bankbetét kamatlába minden időperiódusban a futamidő végén lekötött összegre vonatkozik, a kapott kamatokat tőkésítik.
Egyszerű kamatszámítás esetén a bankbetét kamatlába minden időperiódusban a futamidő elején lekötött összegre vonatkozik, a kapott kamatokat tőkésítik.
Egyszerű kamatszámítás esetén a bankbetét kamatlába minden időperiódusban a futamidő elején lekötött összegre vonatkozik, a kapott kamatokat nem tőkésítik.
3. Válassza ki az alábbi felsorolásból azt a hármat, ami igaz az egyszerű kamatszámítás tulajdonságaival kapcsolatban!
A névleges kamatláb értéke minden lekötési periódusban a befektetett összegre vonatkozik.
A periódusonként kapott kamat összege független attól, hogy milyen hosszú a betét teljes futamideje.
A kamat összege egyik időszakban sem egyezik meg a kezdetben lekötött összeg és a névleges kamatláb szorzatával.
A korábban kapott kamatok továbbkamatozódnak.
A gyakorlatban a bankok az egy évnél rövidebb lekötés esetén általában lineáris kamatszámítást alkalmaznak.
4. Válassza ki az alábbi felsorolásból a kamatos kamatszámítás fogalmát!
Kamatos kamatszámítás esetén a bankbetét kamatlába a korábbi kamatokkal felnövelt összegre vonatkozik, a kapott kamatok minden időszak végén tőkésítésre kerülnek.
Kamatos kamatszámítás esetén a bankbetét kamatlába a korábbi kamatokkal csökkentett összegre vonatkozik, a kapott kamatok minden időszak végén tőkésítésre kerülnek.
Kamatos kamatszámítás esetén a bankbetét kamatlába a korábbi kamatokkal felnövelt összegre vonatkozik, a kapott kamatok viszont tőkésítésre nem kerülnek.
5. Válassza ki az alábbi felsorolásból a vegyes kamatozás fogalmát!
Vegyes kamatozás esetén a futamidő éven belüli részére a kamatos kamatszámítás, éven túli részére a lineáris kamatszámítás módszerét alkalmazzák.
Vegyes kamatozás esetén a futamidő éven belüli részére a lineáris, éven túli részére a kamatos kamatszámítás módszerét alkalmazzák.
Vegyes kamatozás esetén a futamidő nem játszik szerepet a kamat alakulásában.
6. Válassza ki az alábbi felsorolásból a tőkésítés definícióját!
A tőkésítés az adott időpontig jóváírt kamatok nyilvántartását jelenti.
A tőkésítés az adott időpontig jóváírt kamatok újrabefektetését jelenti, azaz ezt az összeget a befektető számára átutalják.
A tőkésítés az adott időpontig jóváírt kamatok újrabefektetését jelenti, azaz ettől a pillanattól kezdve a jóváírt kamatösszeg is kamatozódni fog.
7. Válassza ki az alábbi felsorolásból a kamatjóváírás definícióját!
A kamatjóváírás az adott időpontig esedékes kamat újrabefektetését jelenti.
A kamatjóváírás az adott időpontig esedékes kamat technikai kezelését, nyilvántartását jelenti.
A kamatjóváírás az adott időpontig esedékes kamat technikai nyilvántartását és készpénzes kifizetését jelenti.
8. Válassza ki az alábbi felsorolásból a kamatnap definícióját!
A kamatnapok a lekötési időszak azon napjait jelentik, melyek során kamatjóváírás történik. Nem számít kamatnapnak a lekötés lejárati napja, de kamatnap a lekötés első napja.
A kamatnapok a lekötési időszak azon napjait jelentik, melyek során tőkésítés történik. Nem számít kamatnapnak a lekötés lejárati napja, de kamatnap a lekötés első napja.
A kamatnapok a lekötési időszak azon napjait jelentik, melyek során kamatjóváírás történik. Nem számít kamatnapnak a lekötés első napja, de kamatnap a lekötés lejárati napja.
9. Egészítse ki az alábbi mondatot!

Pontos módszer esetén a kamatnapok meghatározása során a kamatnapokkal számolnak, az év hossza nap vagy esetén nap.

10. Egészítse ki az alábbi mondatot!

Az angol módszer esetén a kamatnapok meghatározása során a kamatnapokkal számolnak, az év hossza azonban esetben nap.

11. Egészítse ki az alábbi mondatot!

A francia módszer esetén a kamatnapok meghatározása során a kamatnapokkal számolnak, azzal a kivétellel, hogy a nem veszik figyelembe, az év hossza minden esetben nap.

12. Egészítse ki az alábbi mondatot!

A német módszer esetén a kamatnapok meghatározása során napos hónapokkal számolnak, az év hossza esetben nap.

13. Válassza ki az alábbi felsorolásból az effektív kamatláb fogalmát!
Az effektív kamatláb megmutatja, hogy hány százalékkal növekszik a bankbetét értéke egy éves lekötés alatt.
Az effektív kamatláb megmutatja, hogy hány százalékkal csökken a bankbetét értéke egy éves lekötés alatt.
Az effektív kamatláb megmutatja, hogy hány százalékkal növekszik a bankbetét értéke a teljes lekötési idő alatt.
14. Válassza ki az alábbi felsorolásból a folytonos kamatozás definícióját!
Folytonos kamatozás esetén meghatározott alkalommal történik meg egy éven belül a jóváírt kamat tőkésítése, tehát a tőkésítések száma tart a végtelenbe.
Folytonos kamatozás esetén elméletileg végtelen alkalommal történik meg egy éven belül a jóváírt kamat tőkésítése, tehát a tőkésítések száma tart a végtelenbe.
Folytonos kamatozás esetén elméletileg végtelen alkalommal történik meg egy éven belül a jóváírt kamat tőkésítése, tehát a tőkésítések száma tart a nullához.
15. Válassza ki az alábbi felsorolásból az EBKM fogalmát!
Az egységesített betéti kamatlábmutató (EBKM) a bankbetét lejáratig számított átlagos hozama, amennyiben annak pénzáramlását korrigálják a fizetendő díjakkal, jutalékokkal.
Az egységesített betéti kamatlábmutató (EBKM) a bankbetét lejáratig számított átlagos hozama, amennyiben annak pénzáramlását nem korrigálják a fizetendő díjakkal, jutalékokkal.
Az egységesített betéti kamatlábmutató (EBKM) a bankbetét egy évre számított átlagos hozama, amennyiben annak pénzáramlását korrigálják a fizetendő díjakkal, jutalékokkal.
16. Válassza ki az alábbi felsorolásból azt a hármat, ami igaz az EBKM számításával kapcsolatban!
Az EBKM számításánál a kamatnapok számát és a lekötés futamidejét az angol módszer alapján kell meghatározni.
Az EBKM számításánál a kamatnapok számát és a lekötés futamidejét a német módszer alapján kell meghatározni.
Amennyiben a betéti konstrukciót nem terhelik tranzakciós díjak, illetve egyéb jutalékok, akkor az EBKM értéke megegyezik a betét lineáris kamatlábával.
Amennyiben a betéti konstrukciót nem terhelik tranzakciós díjak, illetve egyéb jutalékok, akkor az EBKM értéke megegyezik a betét effektív kamatlábával.
Éven belüli betétek esetén a lineáris, éven túliaknál a kamatos kamatszámítás képletét kell alkalmazni.
Éven belüli betétek esetén a kamatos kamatszámítás, éven túliaknál a lineáris kamatszámítás képletét kell alkalmazni.
17./A Határozza meg a kamatnapok számát, amennyiben egy vállalkozás 2008. február 10-én kötötte le a pénzét a lejárat napja pedig május 27., amennyiben a bank pontos módszert alkalmaz! Írja be a helyes választ!

nap

17./B Határozza meg a kamatnapok számát, amennyiben egy vállalkozás 2008. február 10-én kötötte le a pénzét a lejárat napja pedig május 27., amennyiben a bank angol módszert alkalmaz! Írja be a helyes választ!

nap

17./C Határozza meg a kamatnapok számát, amennyiben egy vállalkozás 2008. február 10-én kötötte le a pénzét a lejárat napja pedig május 27., amennyiben a bank francia módszert alkalmaz! Írja be a helyes választ!

nap

17./D Határozza meg a kamatnapok számát, amennyiben egy vállalkozás 2008. február 10-én kötötte le a pénzét a lejárat napja pedig május 27., amennyiben a bank német módszert alkalmaz! Írja be a helyes választ!

nap

18./A Határozza meg a futamidő hosszát évben, amennyiben egy vállalkozás 2008. február 10-én kötötte le a pénzét a lejárat napja pedig május 27., amennyiben a bank pontos módszert alkalmaz! Írja be a helyes választ! Három tizedesjegy pontossággal számoljon!

év

18./B Határozza meg a futamidő hosszát évben, amennyiben egy vállalkozás 2008. február 10-én kötötte le a pénzét a lejárat napja pedig május 27., amennyiben a bank angol módszert alkalmaz! Írja be a helyes választ! Három tizedesjegy pontossággal számoljon!

év

18./C Határozza meg a futamidő hosszát évben, amennyiben egy vállalkozás 2008. február 10-én kötötte le a pénzét a lejárat napja pedig május 27., amennyiben a bank francia módszert alkalmaz! Írja be a helyes választ! Három tizedesjegy pontossággal számoljon!

év

18./D Határozza meg a futamidő hosszát évben, amennyiben egy vállalkozás 2008. február 10-én kötötte le a pénzét a lejárat napja pedig május 27., amennyiben a bank német módszert alkalmaz! Írja be a helyes választ! Három tizedesjegy pontossággal számoljon!

év

19. Tegyük fel, hogy az "A" betéti konstrukció kamatlába 8% és a tőkésítés negyedévente történik. Mekkora az effektív kamatláb értéke? Válassza ki a helyes megoldást!
7,85%
8,22%
10,53%
20./A Egy pénzintézet által kínált folytonos kamatozású betéti konstrukció névleges kamatlába 8,5%. Mekkora lesz három év múlva a bankbetét értéke, ha a jelenben lekötnek 2.000.000 Ft-ot? Válassza ki a helyes megoldást!
2,58 millió Ft.
2,65 millió Ft.
2,92 millió Ft.
20./B Mekkora a lekötés effektív kamatlába? Válassza ki a helyes megoldást!
8,36%
8,59%
8,87%
21. Határozza meg annak a betéti konstrukciónak az EBKM-ét, amely évi 13,5% kamatot fizet féléves tőkésítéssel és a francia módszert alkalmazza a kamatnapok számának meghatározása során. Tegyük fel, hogy járulékos költségek nincsenek. Válassza ki a helyes megoldást!
14,04%
14,15%
14,29%