KURZUS: Pénzügyi tervezés
MODUL: II. modul
II. modulzáró feladatok
1. Válassza ki az alábbi felsorolásból a pénzforgalom pénzügyi elemzésének fogalmát!
| |||||||||||||
2. Válassza ki az alábbi felsorolásból a finanszírozás operatív tervének részeit!
| |||||||||||||
3. Válassza ki az alábbi felsorolásból a működési kiadások fogalmát!
| |||||||||||||
4. Válassza ki az alábbi felsorolásból a likviditási többlet megfelelő kezelésének jellemzőit!
| |||||||||||||
5. Válassza ki az alábbi felsorolásból a likviditási terv jellemzőit!
| |||||||||||||
6. Egy vállalkozás esetén az adott üzleti évben elszámolt értékcsökkenés nagysága 17 millió Ft volt. Válassza ki az alábbi felsorolásból, hogy az adott eredménykimutatás tétel változása milyen és mekkora hatást gyakorolt a vállalkozás pénzállományára!
| |||||||||||||
7. Válassza ki az alábbi felsorolásból a minimális tartalékegyenleg fogalmát!
| |||||||||||||
8. Válassza ki az alábbi felsorolásból a vállalkozás egyéb bevételeinek jellemzőit!
| |||||||||||||
9. Válassza ki az alábbi felsorolásból a pénzeszközök forrásainak fogalmát!
| |||||||||||||
10. Válassza ki az alábbi felsorolásból a likviditás fogalmának jellemzőit!
| |||||||||||||
11. Válassza ki az alábbi felsorolásból a rövid távú pénzügyi tervezés jellemzőit!
| |||||||||||||
12. Válassza ki az alábbi felsorolásból a vállalkozás pénzbevételeinek csoportjait!
| |||||||||||||
13. Egy vállalkozás vevőállománya 2006. december 31-én 76 millió Ft, míg 2007. december 31-én 80 millió Ft volt. Válassza ki az alábbi felsorolásból, hogy az adott mérlegtétel változása milyen és mekkora hatást gyakorolt a vállalkozás pénzállományára!
| |||||||||||||
14. Válassza ki az alábbi felsorolásból azokat a mérlegtételeket, melyeket nem szabad figyelembe venni a pénzforgalom elemzésekor!
| |||||||||||||
15. Egy vállalkozás hosszú lejáratú hiteleinek értéke 2006. december 31-én 13 millió Ft, míg 2007. december 31-én 18 millió Ft volt. Válassza ki az alábbi felsorolásból, hogy az adott mérlegtétel változása milyen és mekkora hatást gyakorolt a vállalkozás pénzállományára!
| |||||||||||||
16. Egy vállalkozás értékesítési politikájára vonatkozó adatok a következők: A készpénzes értékesítés jellemzően az árbevétel 20 százalékát adja. A hitelbe történő értékesítés ellenértékének 40 százaléka azonnal fizetendő, 30 százalék 1 hónap múlva, a maradék pedig 2 hónapon belül. Az előző két hónapban, 2007 novemberében és decemberében a vállalkozás árbevétele 100, illetve 114 millió Ft-ot tett ki. A következő három hónapra várható árbevétel (millió Ft-ban) alakulását a következő táblázat mutatja | |||||||||||||
| |||||||||||||
16/A Válassza ki az alábbi felsorolásból az értékesítési bevételek várható értékét február hónapra vonatkozóan!
| |||||||||||||
16/B Válassza ki az alábbi felsorolásból az előző időszaki értékesítésből befolyó bevételek értékét február hónapra vonatkozóan!
| |||||||||||||
16/C Válassza ki az alábbi felsorolásból a két időszakkal korábbi értékesítésből befolyó bevételekvárható értékét február hónapra vonatkozóan!
| |||||||||||||
16/D Válassza ki az alábbi felsorolásból az értékesítési (pénz)bevételek várható értékét február hónapra vonatkozóan!
| |||||||||||||
17. A következő táblázat egy vállalkozás várható jövőbeli pénzbevételeire és pénzkiadásaira vonatkozó előrejelzését mutatja (millió Ft-ban): | |||||||||||||
| |||||||||||||
A vállalkozás nyitó pénzállománya 20 millió Ft. A minimális tartalékegyenleget a vállalkozás 30 millió Ft-ban állapította meg. A likviditási többlet/hiány kezelésének közvetett pénzügyi hatásaitól a feladatok megoldásakor tekintsen el. | |||||||||||||
17/A Válassza ki az alábbi felsorolásból a működési pénzáramlás értékét!
| |||||||||||||
17/B Válassza ki az alábbi felsorolásból a működési egyenleg értékét!
| |||||||||||||
17/C Válassza ki az alábbi felsorolásból likviditási terv egyenlegét!
| |||||||||||||
17/D Válassza ki az alábbi felsorolásból az augusztusi nyitó pénzállomány értékét!
|