KURZUS: Ellátási lánc menedzsment

MODUL: Banki logisztika

1. lecke: Kockázattípusok, kockázatcsökkentési módok

Tanulási útmutató
Tevékenységek
  • fogalmazza meg a kockázatelemzés célját;
  • fogalmazza meg a kockázatmenedzsment módszer lényegét;
  • sorolja fel a kockázattípusokat;
  • sorolja fel az egyes kockázattípusokhoz köthető kockázat-csökkentési módokat;
  • jegyezze meg, mit értünk céltartalék alatt;
  • állítsa sorrendbe a követelés-minősítési kategóriákat a céltartalék nagysága alapján;
  • fogalmazza meg, mit értünk diverzifikáción;
  • fogalmazza meg, mit értünk ország limit és ágazati limit alatt.
Követelmények

Ön akkor sajátította el megfelelően a tananyagot, ha

  • felsorolásból ki tudja választani a kockázatmenedzsment módszer lényegét;
  • felsorolásból ki tudja választani a kockázattípusokat;
  • sorrendbe tudja állítani a követelés-minősítési kategóriákat a céltartalék nagysága alapján;
  • felsorolásból ki tudja választani, mit értünk diverzifikáción;
  • felsorolásból ki tudja választani mit értünk ország limit és ágazati limit alatt.
Tananyag
1. Kockázatelemzés a banki rendszerek esetében

A kockázatelemzés segítséget nyújt abban, hogy a banki rendszerek leggyengébb pontjait, a legnagyobb kockázatot jelentő fenyegető tényezőket azonosítani lehessen és ennek ismeretében a költséghatékony, kockázatarányos védekezést lehessen kialakítani.

Fogalmazza meg a kockázatelemzés célját!

Megfelelően megalapozott kockázatelemzés hiányában ugyanis nem biztosított, hogy a biztonság fokozására fordított kiadások a leghatékonyabban kerülnek felhasználásra.

1. ábra

Forrás: http://1.bp.blogspot.com/_VI2iCbLNzqc/SAknrZP4h_I/AAAAAAAABEM/cFosxItDGZI/s320/dice_01.jpg

A kockázatarányos védekezés nem csak költségminimalizálás szempontjából lényeges. Egy határon túl ugyanis értelmetlen bizonyos területeken túlzottan védekezni, amíg más területeken sokkal nagyobb kockázatú veszélyek is vannak a rendszerben, így nagy valószínűséggel azok fognak problémát, veszteséget jelenteni.

Szemléletes példával élve hiába szerelünk fel rendkívül erős bejárati ajtót egy helyiségre, ha abba az ablakon keresztül könnyedén be lehet mászni. A kockázatok meghatározása így az egyenszilárdságú védelem kialakításában alapvető szerepet játszik.

2. ábra

Forrás: https://hopet.hu/site/Kepek/auditkockazat_1.jpg

Fogalmazza meg a kockázatmenedzsment módszer lényegét!

A kockázatelemzés tehát a rendszerek biztonságos működtetésének lényeges lépése, azonban látni kell, hogy ezen a területen a bonyolult IT és üzleti folyamatok összefonódása miatt valódi számokban (pénzösszegekben) kifejezett kockázatokról, károkról beszélhetünk. A kockázatbecslés problémáit ezért az úgynevezett kockázatmenedzsment módszerével szokás kezelni a gyakorlatban. Ez a módszer a kockázatok értékeit nem határozza meg konkrét értékek formájában, hanem olyan összehasonlításra lehetőséget adó elemzést alkalmaz, ami alapján a legcélszerűbb védelmi intézkedések meghatározhatóak.

2. Kockázattípusok

Az alábbi kockázattípusokat ismertetjük:

Sorolja fel a kockázattípusokat!
  • Ügylettípushoz köthető kockázat
  • Ár, árazás kockázata
  • Banki működés kockázata
2.1. Ügylettípushoz köthető kockázat

Forrás: http://info.szuperingatlan.hu/files/u12/penz_cikk.jpg

  • hitelkockázat
    • ágazati kockázat
    • országkockázat
  • befektetési kockázat
  • mérlegen kívüli tételek kockázata
  • kölcsönnyújtás
  • váltóleszámítolás
  • garanciavállalás
  • követelések megvásárlása
  • pénzügyi lízing
  • részesedés szerzés
2.2. Ár, árazás kockázata

Forrás: http://www.sikeres-penzugyek.hu/pic/kamatos_kamat.jpg

  • likviditási kockázat
    • hitelek egyidejű, egyösszegű lehívása
    • betétkivétek
  • kamatlábkockázat: a bank eszközei és forrásai más időpontban válnak esedékessé illetve árazódnak át
2.3. Banki működés kockázata

Forrás: http://www.hitelingatlan.hu/images/kk1.jpg

  • szabályozási kockázat: nem megfelelő központi szabályozásból eredő kockázatok
  • működési kockázatok
  • operációs kockázat: a mindennapi ügymenetben bekövetkező zavarok kockázata
  • reputációs kockázat: a banki hírnév, jó hír veszélyeztetésének kockázata
Sorolja fel az ügylettípushoz köthető kockázat-csökkentési módokat!3. Az ügylettípushoz kapcsolódó kockázat csökkentésének módjai
3.1. Adós- és követelésminősítés
  • Hitelt igénylők és a már kihelyezett hitelek megtérülésének vizsgálata
  • Belső szabályzatot kell kidolgozni
  • Adós minősítés két oldala
    • Objektív
    • Szubjektív
  • Követelés minősítés célja
    • Negyedévente kell minősíteni a tényleges kintlévőségeket, a befektetéseket és a mérlegen kívül vállalt kintlévőségeket
    • Kiterjed az összes szerződéses kintlévőségre

Céltartalék-képzés

Jegyezze meg, mit értünk céltartalék alatt!

A banknak várható veszteségei, vagy nem problémamentes követelései után céltartalékot kell képeznie az eredménye terhére. A céltartalékot a követelés teljesülése után felszabadíthatja.

Forrás: http://www.giantrobot.com/blogs/eric/uploaded_images/mexico-drug-money2-708818.jpg

A követelés-minősítés kategóriái:

Állítsa sorrendbe a követelés-minősítési kategóriákat a céltartalék nagysága alapján!
  • Problémamentes: Az adós fizetőképes, 15 napot (lakossági: 30 napot) meghaladó késedelme nincs. (nem lehet problémamentes, ha az adósnak van más olyan kötelezettsége, amelynek nem tett eleget). Céltartalék: 0%
  • Külön figyelendő követelés: Olyan információ van a bank birtokában, ami ezt indokolja, illetve a követelés egyedi kezelését valami más indokolja. Céltartalék-képzés: 0-10%
  • Átlag alatti követelés: Valószínűsíthető veszteség. Céltartalék: 11-30%
  • Kétes követelés: Tartós, rendszeres illetve 90 napot meghaladó fizetési késedelem. Céltartalék: 31-70%
  • Rossz követelés: Az adós többszöri felszólítás ellenére sem teljesít, illetve a várható veszteség meghaladja a 70%-ot. Céltartalék: 71-100%
3.2. Fedezetek (biztosítékok) kikötése

Nemfizetés esetén a bank ebből egyenlíti ki követelését.

Forrás: http://www.luxuryportfolio.com/photos/property/full/562093_12581_13.jpg

  • A hitel folyósítása előtt a biztosítéknak rendelkezésre kell állnia
  • Fel kell mérni a biztosíték valódi értékét
  • Nem fogadható el biztosítéknak olyan dolog, amely más ügyletben már szerepel ilyen címen
3.3. Diverzifikáció

Különböző típusú, lejáratú, kockázatú, hozamú, devizájú, satöbbi befektetési lehetőségek kombinálása.

Fogalmazza meg, mit értünk diverzifikáción!
  • Nagy kockázat vállalásának korlátozása
  • Tulajdonszerzéshez kapcsolódó korlátok stb.
3.4. Ágazati, ország limit
Fogalmazza meg, mit értünk ország limit és ágazati limit alatt!

Az ország kockázat annak a veszélyét jelenti, hogy egy adott ország gazdasági szereplői politikai-gazdasági események vagy más okok miatt nem tudják fizetési kötelezettségeiket teljesíteni. A limit azt jelenti, hogy emiatt a Bank az adott országgal kapcsolatos kitettségét limit segítségével korlátozza. Az ágazati limit ugyanezen az elven alapul egy adott gazdásági ágazatra vonatkoztatva.

Önellenőrző kérdések
1. Jelölje meg az alábbiak közül a kockázatmenedzsment módszer lényegét!
A kockázatok értékeit konkrét számadatok formájában határozza meg, ezzel teremti meg a védelmi intézkedések alapját.
Meghatározza, hogy hogyan lehet a legnagyobb kockázatot jelentő veszélyforrásokat a legkisebb költség-ráfordítással kezelni.
Összehasonlításra lehetőséget adó elemzést alkalmaz, ami alapján a legcélszerűbb védelmi intézkedések meghatározhatók.
2. Jelölje meg az alábbiak közül a banki kockázattípusokat!
Ár, árazás kockázata.
Banki működés kockázata.
Fedezet kockázata.
Céltartalék kockázata.
Ügylettípushoz köthető kockázat.
3. Állítsa sorrendbe a követelés-minősítési kategóriákat a céltartalék nagysága alapján! Tegye az első helyre azt, amely esetén a legkisebb a céltartalék!

1.
2.
3.
4.
5.


4. Jelölje meg, mit értünk diverzifikáción!
Többféle kockázati veszélyforrás egyidejű kiküszöbölése.
Különböző típusú kockázatcsökkentési módok egyidejű alkalmazása.
Különböző jellemzőkkel rendelkező befektetések kombinálása.
Többféle kockázati értékkel rendelkező országban történő befektetés.
5. Fogalmazza meg, mit értünk ország limit alatt!
A bank egyszerre csak annyi országban fekteti be pénzét, amennyit a limit megenged.
A bank korlátozza a fizetési lehetőségek szempontjából kockázatos országokba irányuló befektetéseit.
A bank egy adott országban csak meghatározott számú kötvénybe fektethet be pénzt.